Как увеличить свою зарплату на 13% и ничего не делать?
Каждый официально работающий человек в нашей стране обязан уплатить 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) со своей большой или маленькой зарплаты. Вряд ли кто-то не сожалел об этих 13%, которые ежемесячно перетекают в государственную копилку.
Однако далеко не все знают, что эти деньги можно получить от государства назад, и ещё меньше людей пользуются такой возможностью. А вместе с тем сделать это не так сложно, а с использованием компьютера заполнение налоговой декларации оказывается совсем простым делом.
Подоходный налог можно вернуть, например, в случае покупки квартиры, оплаты обучения за себя или ребенка (до 24 лет), оплаты за медицинские услуги и лекарства. При этом потребовать деньги от государства можно в течение трёх лет с момента совершения сделки с недвижимостью или других предусмотренных законодательством трат.
Законом ограничены суммы, по которым можно получить вычет:
строительство или покупка жилья — 2 млн. рублей
продажа недвижимости — 1 млн. рублей
продажи иного имущества — 250 тыс. рублей
обучение или лечение — 120 тыс. рублей
Налоговый вычет — это не та сумма, которую можно вернуть (хотя так хотелось бы), это только часть налоговой базы, вычитаемая при расчете. Например, вы купили квартиру за 2,5 млн. рублей. Вернуть можно будет только 260 тысяч рублей, что составляет 13% от 2 млн. рублей, а не 325 тысяч (13% от 2,5 млн. рублей) и уж тем более не все 2,5 млн. рублей.
Где получить деньги за вычет по налогу?
К сожалению деньги (ваш налоговый вычет) вам вернут не наличными в кассе налоговой инспекции. Есть только два варианта получить вычет:
- работодатель перестанет удерживать 13% (только при покупке квартиры),
- на личный счет в банке.
Если у вас есть пластиковая карта и, соответственно, счёт в банке, то задача несколько упрощается.
Если вы купили квартиру, то налоговый вычет можно получить у работодателя. Напишите заявление и приложите к нему уведомление из налоговой инспекции о подтверждении права на вычет. Работодатель перестанет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не будет достигнута сумма вычета.
Возмещения по всем остальным вычетам будут произведены только после предоставления в налоговую инспекцию декларации о доходах. К декларации нужно будет приложить подтверждающие документы и заявление в свободной форме о возврате НДФЛ с указанием реквизитов вашего счёта в банке.
Как заполнить налоговую декларацию для получения налогового вычета?
Если вы увидите налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ), то наверняка схватитесь за голову — настолько сложным делом вам может показаться её заполнение.
Есть много юридических контор, которые за ваши деньги с радостью помогут заполнить вам вашу декларацию. Стоимость услуг юридических фирм начинается от 700 рублей. Можно скачать и заполнить самому с помощью официального сайта Федеральной налоговой службы и программы «Декларация …» (http://www.nalog.ru/rn51/). С помощью этой программы вы без труда заполните налоговую декларацию на основании имеющихся у вас документов.
Как получить налоговый вычет за дом, квартиру и иное имущество?
Имущественный вычет на строительство или приобретение жилья является самым крупным из всех. Уменьшить налоговую базу по нему можно максимум на 2 млн. рублей, т.е. максимальная сумма возврата – 260 тысяч рублей.
Получить имущественный налоговый вычет на приобретение или строительство жилья можно только один раз в жизни!
После продажи недвижимости тоже можно получить вычет на доходы — уменьшение налоговой базы до 1 млн. рублей, максимальная сумма возврата 130 тысяч рублей.
При продаже иного имущества — уменьшение налоговой базы до 250 тысяч рублей, максимальная сумма возврата 32,5 тысячи рублей.
Вычеты за продажу квартиры и иного имущества можно применять каждый год. Эти вычеты предоставляются на сумму расходов, связанных с получением дохода от продажи.
С продажи имущества, находившегося в собственности более трёх лет, НДФЛ не уплачивается, а следовательно и права на налоговый вычет не возникает.
Как получить налоговый вычет за учебу и лечение?
Налоговый вычет по расходам на обучение, лечение, а также за дополнительные пенсионные взносы не может превышать 120 тысяч рублей, т.е. максимальная сумма возврата составит 15,6 тысяч рублей. Налоговый вычет за лечение и обучения учитывает указанные совокупные расходы, получать его можно один раз в год.
Если вы платите за своё обучение, то не важно, учитесь вы в институте (форма обучения не имеет значения), автошколе или на курсах английского языка — главное, чтобы у образовательного учреждения была лицензия на право ведения образовательной деятельности.
К вычету можно применить и расходы на обучение ребёнка, но в этом случае накладываются ограничения:
Ребенок не достиг возраста 24 лет;
Ребенок учится непременно по дневной форме обучения;
Сумма вычета ограничена 50 тысячами рублей, т.е. вернуть можно всего 6,5 тысячи рублей.
Что касается вычета за затраты на лечение, то его можно применить и при оплате лечения членов семьи: супруга или супруги, родителей, детей в возрасте до 18 лет.
Необходимые документы для получения вычета за обучение или лечение:
-декларация по НДФЛ за соответствующий год.
- платежные документы (квитанции, чеки, банковские выписки);
- справки об оплате медицинских услуг для представления в ФНС (форма, утвержденная приказом Минздрава России и МНС России № 289/БГ-3-04/256 от 25.07.2001) либо справку с подтверждением факта обучения ребенка по очной форме;
- справки по форме 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
- договор с учреждением на оказание образовательных услуг или услуг по лечению;
- лицензия или свидетельство об аккредитации учреждения (заверенная копия);
- по медикаментам — рецепты по форме № 107-1/у;
- при оплате услуг родственнику — документ, подтверждающий родство;
- заявление на вычет в свободной форме или по образцу из налоговой инспекции.